證券期貨及新型洗錢案例
證券期貨業(yè)洗錢
從我國目前的情況來看，證券期貨業(yè)的洗錢行為主要分為兩大類：一是利用證券、期貨市場非法利益并進行清洗；二是將其他犯罪所得的黑錢通過證券期貨市場交易方式進行清洗。其主要手段包括：買賣股票和期貨、內(nèi)幕交易、市場操縱、經(jīng)紀人高額提成等。
期貨洗錢方式有采取自成交影響交割結(jié)算價意圖避稅、采取自成交交易制造虛假持倉盈利、對敲、利用倉單業(yè)務(wù)、利用傭金返還、控制他人賬戶等。
可能有人會問，內(nèi)幕交易和市場操縱不是證券違規(guī)或犯罪，屬于上游犯罪，怎么會是洗錢？
事實上，在證券期貨領(lǐng)域的上游犯罪活動（如內(nèi)幕交易和市場操縱）很難與洗錢活動嚴格分開，通過內(nèi)幕交易和市場操縱的犯罪所得也必然通過證券期貨市場清洗，所以FATF發(fā)布的《證券業(yè)洗錢和恐怖融資類型報告》中，仍把內(nèi)幕交易、市場操縱和證券詐騙作為證券業(yè)洗錢的三大主要類型。因此，在分析證券期貨洗錢活動時，要跳出“狹義洗錢”的圈子，把上游犯罪和洗錢活動聯(lián)系在一起分析；就像在銀行反洗錢領(lǐng)域中，要把洗錢和毒品、走私、腐敗等上游犯罪聯(lián)系在一起分析。
期貨洗錢關(guān)注點
利用期貨市場洗錢的技術(shù)含量比較高，隱蔽性更強。實踐中，洗錢分子通過期貨市場洗錢手法：
第一，資金賬戶過渡。洗錢分子將黑錢轉(zhuǎn)入期貨賬戶，但不進行或很少進行期貨交易，而是利用期貨資金賬戶過渡非法資金。過一段時間后，再將黑錢出金，這樣就能達到資金來源于期貨交易的假象。這種期貨洗錢的方法比較簡單、直接?？梢山灰滋卣魅缦拢?/p>
交易賬戶基本閑置，資金賬戶流量較大。
第二，單一合約雙向操作。洗錢分子將黑錢轉(zhuǎn)入期貨賬戶后，以同一期貨合約為標的，頻繁進行大致相同價位的雙向操作然后轉(zhuǎn)出資金。雖然會造成一定的損失（傭金），但能達到資金來源于期貨交易的假象。這種期貨洗錢手法的可疑交易特征如下：
客戶不以盈利為目的，頻繁非理性交易。
賬戶在某一價格開倉后，迅速以大致相同價格平倉。
第三，正常交易后出金。洗錢分子將非法資金轉(zhuǎn)入期貨市場后，進行正常交易，經(jīng)過較長時間潛伏后轉(zhuǎn)出資金。這種手法非常隱蔽，從期貨交易本身幾乎無法識別，使用這種洗錢手法的洗錢分子往往有較長的期貨炒作歷史，比較熟悉期貨市場，因而可以更深地隱藏非法所得。實踐應(yīng)關(guān)注：
異地開戶。期貨投資是比較大的個人金融活動，一般情況下客戶都會選擇在本地期貨公司開戶，持異地身份證開戶或到異地開戶與一般客戶的偏好不符。
特殊身份或行業(yè)。開戶人均有特殊身份，如公務(wù)員、單位會計等能夠掌握銀行票據(jù)的人員；或者所屬單位屬于能夠提供、服務(wù)的性質(zhì)，該行業(yè)往往有銀行票據(jù)結(jié)算習慣。得到現(xiàn)金能快速投入期貨賬戶操作。
??客戶有炒期貨歷史。一般沒有炒作期貨經(jīng)驗的洗錢分子，不會輕易選擇期貨洗錢。這時就需要跟其以往的交易習慣比較，如果客戶平時交易規(guī)模不大，突然出現(xiàn)大宗交易，或者資金流量與客戶不符，這時就要引起關(guān)注。
第四，對敲。對敲交易的交易雙方按事先約定好的時間、價格和方式進行的互為對手的期貨交易，是期貨市場上典型的違規(guī)行為。以下幾個識別點請關(guān)注：
關(guān)聯(lián)賬戶。關(guān)聯(lián)賬戶存在同一個控制的可能，同時控制多個賬戶是對敲的前提。實踐中，重點關(guān)注具有相同開戶特征的賬戶。如是個人客戶，看看住所地、工作單位、籍貫、聯(lián)系方式等是否相同或相關(guān)聯(lián)；如是單位客戶，則看看法定代表人、經(jīng)營范圍、地址、聯(lián)系方式等是否相同或相關(guān)聯(lián)。
關(guān)聯(lián)交易。關(guān)聯(lián)賬戶除了從開戶資料判斷外，更重要的是看交易是否有關(guān)聯(lián)。賬戶之間的成交量（特別是輕倉合約成交量）遠高于其他賬戶之間的成交量；交易量突然放大且集中出現(xiàn)在個別賬戶。
輕倉合約交易數(shù)量偏大。洗錢分子選擇對敲，嘴忌諱的就是被不相干的客戶干擾，熱門合約很難選擇合適價位，他們往往選擇交易清淡、交易量少、持倉量少的輕倉合約作為對敲標的。
賬戶非理性交易過多。如賬戶盈利超常，即長期連續(xù)盈利或長期連續(xù)虧損；賬戶合約的成交價格異常，明顯偏離于市場預期；賬戶建倉后，無心持有，迅速平倉等。
新型洗錢案例
一、信用卡套現(xiàn)
山西忻州大學生關(guān)某，辦理2張信用卡，額度不足1000元。前往武漢市與非法套現(xiàn)團伙通過虛構(gòu)交易非法套現(xiàn)22萬元，扣除給團伙55%的高額手續(xù)費后，只拿到了67500元。關(guān)某卻因涉嫌犯罪已被忻州警方逮捕。
二、貪官的彩票生意
貪官張某多次進行權(quán)力尋租，收受巨額賄賂。張某向彩票投注站老板獲知中獎人，用贓款買下中獎彩票，后由配偶兌獎。張某被檢察機關(guān)以受賄罪起訴，其配偶因洗錢罪面臨法律制裁。
三、比特幣交易平臺人間蒸發(fā)
喬某看好比特幣行情，通過第三方支付向國內(nèi)某比特幣交易平臺賬戶充值9萬元，用以買賣比特幣。該平臺上線以來，管理者以10倍杠桿回報為誘餌吸引4000多名會員加入。該平臺賬戶可以充值人民幣和比特幣，會員可以進行投資，網(wǎng)上交易平臺則從中賺取手續(xù)費。某日，喬某發(fā)現(xiàn)異常，該平臺無法正常訪問，賬戶資金無法轉(zhuǎn)出。原來該交易平臺管理者劉某、金某、黃某將會員的錢通過多張銀行卡轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)，用以購買資產(chǎn)、消費、賭博等。
